国家外汇管理局


外汇指定银行外汇业务管理规定
国家外汇管理局



第一章 总 则
第一条 为加强和完善对银行经营外汇业务的管理，根据《中华人民共和国外汇管理暂行条例》，特制定本规定。
第二条 本规定中所称外汇指定银行是指国家外汇专业银行和其他经国家外汇管理局或其分局批准经营外汇业务的银行。但中国境内的外资银行、中外合资银行不适用本规定。
第三条 国家外汇管理局及其分支局（以下简称外汇管理部门）为外汇指定银行经营外汇业务的管理机关，负责外汇指定银行外汇业务的管理、指导、协调、监督和检查。
第四条 外汇指定银行经营外汇业务，必须遵守国家外汇管理规定，并对其客户的外汇收支活动进行监督。

第二章 外汇业务的申请、审批和终止
第五条 银行申请经营外汇业务，须具备下列条件：
一、业经国务院、中国人民银行批准成立；
二、确属国家、地区经济、贸易、金融发展的需要；
三、具备经营外汇业务的能力，有一定数量和相当素质的外汇金融人员，其中主要负责人和外汇业务主管人员应有3年以上经营金融、外汇业务的资历和经验；
四、具有相应的业务量及经营场所；
五、具有下列规定的外汇资本金或外汇营运资金；
1．全国性银行总行须具有不少于5000万美元等值的外汇资本金；
2．区域性银行总行须具有不少于2000万美元等值的外汇资本金；
3．具有独立法人资格的全国性、区域性银行的分支行须具有不少于200万美元等值的外汇资本金；
4．不具有独立法人资格的全国性、区域性银行的分支行，须分别具有不少于200万美元、100万美元等值的外汇营运资金。
第六条 银行经营外汇业务，应向当地外汇管理部门提出申请并提交下列文件、资料：
一、国务院或中国人民银行批准其设立的文件及其组织章程；
二、经营外汇业务申请书；
三、经营外汇业务可行性报告；
四、其总行同意其开办外汇业务的文件；
五、中华人民共和国注册会计师事务所或其它有权出具验资证明的部门就其外汇资本金或外汇营运资金出具的验资证明；
六、主要负责人和外汇业务主管人员的简历。
第七条 审批权限和程序：
一、全国性、区域性银行总行申请经营外汇业务，报国家外汇管理局审批；
二、具有独立法人资格的全国性、区域性银行的分支行申请经营外汇业务，经当地外汇管理分、支局上报所在省、自治区、直辖市、计划单列市、经济特区外汇管理分局，核报国家外汇管理局审批；
三、不具有独立法人资格的全国性、区域性银行的分支行申请经营外汇业务，报经当地外汇管理分、支局核报省、自治区、直辖市、计划单列市、经济特区外汇管理分局审批；
四、外汇指定银行总行或分支行委托下属机构或其它金融机构办理外汇业务，须报经当地外汇管理分局核报国家外汇管理局或各省、自治区、直辖市、计划单列市、经济特区外汇管理分局审批。
第八条 《经营外汇业务许可证》是外汇指定银行办理外汇业务的权利凭证。银行获准办理外汇业务并领取《经营外汇业务许可证》后始得办理外汇业务。
第九条 银行在获准办理外汇业务后，必须在两个月内持《经营外汇业务许可证》向工商行政管理部门办理申请登记或变更登记手续。
第十条 银行获准办理外汇业务后，由国家外汇管理局向社会发布公告。
第十一条 外汇指定银行如停办外汇业务，应在90日前向外汇管理部门提出申请，经批准停办外汇业务，或者外汇管理部门决定终止其外汇业务的，应在外汇管理部门、工商、税务、审计部门监督下，对其外汇债权、债务进行清理，清理完毕，交回或由外汇管理部门吊销其《经营外
汇业务许可证》。
外汇指定银行申请停办外汇业务，应提交下列资料：
一、其最高权力机关或其上级银行作出的停办外汇业务的决定；
二、经中华人民共和国注册会计师事务所核实的近期的外汇资产负债表、损益表、外汇头寸表；
三、外汇管理部门要求提供的其它资料。

第三章 外汇业务范围
第十二条 经外汇管理部门批准，银行可经营下列全部或部分外汇业务：
一、外汇存款；
二、外汇汇款；
三、境内、外外汇借款；
四、在境内、外发行或代理发行外币有价证券；
五、贸易、非贸易结算；
六、外币票据的承兑和贴现；
七、外汇放款；
八、买卖或代理买卖外汇及外币有价证券；
九、外币兑换；
十、外汇担保；
十一、征信调查、咨询、见证业务；
十二、国家外汇管理局批准的其他外汇业务。
外汇指定银行不得超越批准的范围经营外汇业务。

第四章 外汇业务管理
第十三条 外汇指定银行须根据本规定及有关规定，制定经营外汇业务的制定、办法，并报外汇管理部门备案。
第十四条 外汇指定银行总行每年须按规定时间拟订下一年度本系统的外汇资金来源与运用计划，报中国人民银行总行。批准后的外汇资金来源与运用计划由外汇管理部门监督执行。
外汇指定银行总行应将其下达给分支行的外汇资金来源与运用计划、外汇放款审批权限、外汇担保权限及时报国家外汇管理局备案。
第十五条 外汇指定银行须按国家外汇管理有关规定办理外汇存款业务，并按规定缴纳外汇存款准备金。
第十六条 外汇指定银行在境外发行或代理发行外币有价证券，应按有关规定报经国家外汇管理局核报中国人民银行总行批准。
外汇指定银行在境内发行外币有价证券，应报当地外汇管理分局和人民银行分行核报国家外汇管理局和中国人民银行总行批准。
第十七条 外汇指定银行总行在境外筹措中长期国际商业贷款和买方信贷，必须按规定逐笔报国家外汇管理局审查。
外汇指定银行的分支行未经其总行授权，未经国家外汇管理局批准，不得从境外借款。
第十八条 外汇指定银行每月末的短期境外借款帐面余额不得超过核定的短期借款指标。
第十九条 外汇指定银行与国外或港澳地区的银行建立代理行关系，在境外银行开立外汇帐户，由其总行统一规定，并报国家外汇管理局备案。
第二十条 外汇指定银行的短期外汇放款、购买的外国公债、存放同业款与各项外汇准备金之和不得低于同期外汇资产的30％。
第二十一条 外汇指定银行以吸收的外汇存款发放外汇贷款的总额不得超过其吸收的外汇存款总额的70％。
第二十二条 外汇指定银行的境内机构对境外发放外汇贷款，须报当地外汇管理分局核报国家外汇管理局批准。
第二十三条 外汇指定银行总行及其具有独立法人资格的分支行，其对外债务余额加对外担保余额不得高于其外汇资本金的20倍。
不具有独立法人资格的外汇指定银行分支行的对外负债及对外担保额，并入总行计算。
第二十四条 外汇指定银行总行及其具有独立法人资格的分支行对一个企业的外汇放款加对外担保不得高于其外汇资本金的30％。
不具有独立法人资格的外汇指定银行的分支行对一个企业的外汇放款不得超过其外汇营运资金的30％。
外汇指定银行超过上述规定的比例发放外汇贷款，须报当地外汇管理分局核报国家外汇管理局批准后办理。
第二十五条 外汇指定银行经营外汇放款业务，必须建立呆帐准备金制度。
第二十六条 外汇指定银行办理贸易和非贸易结算、外币与人民币的兑换等外汇业务，所收入的属于国家的外汇，应按有关规定办理移存，所需外汇按有关规定提取。
第二十七条 外汇指定银行外汇存、贷款的利率，按国家规定执行。

第五章 外汇业务、财务报表、资料
第二十八条 外汇指定银行应建立、健全外汇业务财务、统计制度。会计制度采用权责发生制、借贷记帐法和外币分帐制。
第二十九条 外汇指定银行应向当地外汇管理部门报送下列报表和资料：
一、各种外币折成美元编制的外汇资产负债表（季报），损益表（年报）；
二、外币折成本币，与本币汇总编制的资产负债表（年报）、损益表（年报）；
三、外汇存款表（月报）；
四、外汇放款表（月报）；
五、国际结算情况表（月报）；
六、国家外汇移存、提取情况表（月报）；
七、外汇头寸表（月报）；
八、外汇、外币有价证券买卖情况表（季报）；
九、外汇业务年度总结报告；
十、外汇管理部门要求提供的其它报表和资料。
第三十条 外汇指定银行总行须汇总编制本系统第二十九条中第一至第八项规定的报表。
第三十一条 外汇指定银行的财务状况、经营成果应采取适当方式对外公开。

第六章 附 则
第三十二条 本规定未尽事宜，国家外汇管理局可根据国家有关规定发布通函。外汇管理部门可定期或不定期地对外汇指定银行的外汇业务和外汇财务状况进行检查，并索取有关资料。
第三十三条 外汇指定银行制定的外汇业务制度、办法，不得与国家外汇管理政策、法规、规章相违背，否则，国家外汇管理局可按规定程序予以撤销、改变或者责令改正。
第三十四条 外汇指定银行违反本规定，外汇管理部门可视其情节，给予限期纠正、通报批评、警告、没收非法所得、罚款、停业整顿、吊销《经营外汇业务许可证》等处罚。
第三十五条 本规定由国家外汇管理局负责解释。
第三十六条 本规定自1991年1月1日起施行。



1990年12月5日
广东省深圳市人民政府


深圳市城镇集体所有制企业管理规定

(1999年5月6日深圳市人民政府二届第132次常务会议审议通过

1999年12月21日深圳市人民政府令第91号令发布)




《深圳市城镇集体所有制企业管理规定》已经1999年5月6日市政府二届第132次常务会议审议通过。现予发布，自发布之日起施行。

第一章 总则
第一条 为了加强城镇集体所有制企业的管理，维护和保障集体资产所有者的合法权益，促进集体所有制经济的发展，根据有关法律法规的规定，结合深圳实际，制定本规定。
第二条 本规定所称城镇集体所有制企业（以下简称集体企业），是指在市工商行政管理机关注册登记的由市政府各部门、市级事业单位、市属国有企业举办或管理的集体企业。
集体企业为股份有限公司、有限责任公司、股份合作公司的，应遵守相关法律法规的规定，相关法律法规未作规定的，遵守本规定。
第三条 各级人民政府应做好集体资产的清产核资工作，推动建立现代企业制度，探索城镇集体所有制的有效实现形式。
深圳市集体资产管理办公室（以下简称市集体办），负责对集体企业进行监管，并指导各区对集体企业的监管工作。
第四条 集体企业的经营者应确保集体资产安全，促进集体资产增值。

第二章 集体企业的清产核资和产权界定
第五条 市集体办应按照国家有关规定组织集体企业进行清产核资，界定产权，明确财产所有权的归属。
第六条 国家对集体企业的投资及其收益形成的权益，归国家所有。
法人、自然人或其他组织对集体企业的投资及其收益形成的权益，归投资人所有。
职工个人在集体企业中的股金及其收益形成的权益，归职工个人所有。
集体企业用公益金购建的集体福利设施，归集体企业劳动者集体所有。
集体企业接受资助和捐赠等形成的权益，其产权按资助、捐赠时的约定确定归属；产权归属没有约定的，归集体企业劳动者集体所有。
第七条 资产构成较为复杂，其产权一时难以界定清楚的，列为待界定资产，由占用人申请办理专项登记，暂由市集体办托管，其资产可由市集体办委托企业运营。
第八条 产权界定后，集体企业应向市集体办申请办理产权登记，产权登记事项包括：
（一）集体资产所有人的名称、住所和组织形式；（二）法定代表人的姓名和职务；（三）集体资产所有人的实收资本及资本构成；（四）集体资产总额；（五）其他必要事项。
第九条 开办集体企业的，应办理集体资产产权设立登记。
集体资产所有人的名称、住所、法定代表人、产权关系发生变化或集体资产产权总额增减超过百分之二十的，应办理集体资产产权变更登记。
集体企业发生破产、解散、撤销或其他终止情形的，应办理集体资产产权注销登记。

第三章 集体企业的监督管理
第十条 市集体办的主要职责是：
（一）贯彻执行有关集体企业管理的法律、法规和政策，拟定实施办法并组织实施，监督、检查集体企业对有关法律、法规、规章和政策的执行情况；（二）制定有关集体企业管理的各项制度，并对制度的执行进行监督检查；（三）负责组织集体企业的清产核资、产权界定和产权登记
工作，调解集体资产的产权纠纷；（四）指导监督集体资产的资产评估、产权转让与产权交易；（五）指导监督集体企业建立健全财务会计制度，督促集体企业完成财务、统计报表的编制及汇总；（六）指导集体企业进行公司制和股份合作制改造；（七）指导集体资产管理工作，组织培训
集体资产管理人员；（八）完成市政府指定的有关集体资产管理的其他事项。
第十一条 有下列情形之一的，应按规定的标准、程序和办法，进行资产评估：
（一）资产拍卖或转让；（二）企业合并、分立、出售或股份制改造；（三）以动产、不动产或无形资产与他人设立合资经营企业或合作经营企业；（四）企业终止、清算；（五）法律、法规规定的需要进行资产评估的其他情形。
资产评估结果由职工（代表）大会确认，并报市集体办备案。
评估的标准、程序和方法，由市政府制定。
第十二条 集体资产产权转让应经职工（代表）大会讨论通过，并报市集体办备案。产权转让的收入应用于集体企业的发展。
第十三条 集体企业改组为股份有限公司、有限责任公司、股份合作公司或实行经营者、员工持股，应经职工（代表）大会讨论通过，并报市集体办备案。
第十四条 集体企业应建立健全财务会计制度，定期向市集体办报送集体企业的资产负债表、资产损益表、现金流量表等财务报表。各区集体企业的资产负债表、资产损益表、现金流量表等财务报表由区集体资产监管机构定期向市集体办报送。
第十五条 集体企业法定代表人任期届满或因解聘、辞聘、撤职、调动、退休等原因不再担任本职务的，应当在市集体办的监督下，由会计师事务所对其进行任期经济责任审计，审计的内容包括：
（一）执行法律、法规、规章和政策的情况；（二）集体资产保值、增值及其他任期经营目标的完成情况；（三）企业的资产、负债、损益及财务制度的执行情况；（四）有关生产、经营、投资方面的重大决策情况；（五）需要审计的其他事项。
未进行任期经济责任审计的集体企业法定代表人，不得解除任职期间的经济责任。

第四章 集体企业的高级管理人员
第十六条 集体企业的高级管理人员的人选，可以由本企业员工联名推荐，也可以向社会公开招聘。
集体企业高级管理人员应具备任职资格，任职资格考核认定办法由市集体办制定。
第十七条 公司制集体企业的高级管理人员依法产生，非公司制集体企业的高级管理人员由职工（代表）大会选举产生，但法律、法规另有规定的，从其规定。
集体企业派往集体控股、参股的公司制企业的高级管理人员的人选，由集体企业的职工（代表）大会选举产生。
第十八条 集体企业高级管理人员的任期由章程规定，但每届任期不得超过四年。任期届满，连选可以连任。在任期届满后，仍不进行换届选举的，由市集体办督促集体企业进行换届选举。

第五章 职工（代表）大会
第十九条 集体企业应依法建立、健全职工（代表）大会制度。
不足二百人的集体企业，应建立职工大会制度，二百人以上的集体企业，应建立职工（代表）大会制度。
职工代表由职工选举产生，职工代表的选举办法由市集体办制定。
第二十条 集体企业的职工（代表）大会，可以设立常设机构，负责职工（代表）大会闭会期间的工作。
常设机构的人员组成、产生方式、职权范围及名称，由职工（代表）大会决定，报市集体办备案。
第二十一条 非公司制集体企业，职工（代表）大会是集体企业的权力机构，依法行使下列职权：
（一）制定、修改集体企业章程；（二）选举、罢免、聘用、解聘经理、副经理、财务部门负责人；（三）审议经理提交的各项议案，决定企业重大投资、收益分配、产权转让、对外提供担保、确认资产评估等经营管理的重大问题；（四）对企业的合并、分立、解散和清算作出决议；
（五）审议并决定职工工资、奖金方案和分红方案、职工住宅分配方案和其他有关职工生活福利的重大事项；（六）根据企业计划财务指标的完成情况，确定企业经理的收入，包括基本工资和效益工资；（七）审议并决定企业的职工奖惩办法和其他重要规章制度；（八）审议并决定超过人
民币五万元的财产捐赠；（九）法律、法规和企业章程规定的其他职权。
集体企业章程，应报市集体办备案。
资产不属于本集体企业劳动者集体所有的，不适用本条规定。
第二十二条 职工工资、奖金方案的制定应遵循工资总额的增长幅度低于企业经济效益的增长幅度，职工实际平均工资增长幅度低于本企业劳动生产率的增长幅度的前提。
第二十三条 非公司制集体企业职工（代表）大会依照企业章程规定定期召开，但每年不得少于两次；应召开职工（代表）大会而不召开的，由市集体办督促召开。
出现应由职工（代表）大会行使职权的情形的，应召开临时职工（代表）大会。
职工（代表）大会由集体企业的法定代表人负责召开，由超过10％的职工（代表）提议的，应召开职工（代表）大会；法定代表人不予召开的，由提议的职工（代表）组织召开。
第二十四条 职工（代表）大会实行一人一票的表决方式。
职工（代表）大会应有过半数的职工（代表）出席，职工（代表）大会决议应由出席会议的职工（代表）过半数表决通过；但修改企业章程或对企业的合并、分立、解散和清算作出决议的，应有不少于三分之二的出席会议的职工（代表）表决通过。
职工（代表）大会应有会议记录。
第二十五条 集体控股、参股的公司制企业，集体股股东代表由集体企业的职工（代表）大会选出。
对按法律、法规和公司章程规定应提交公司股东大会讨论决定的事项，集体股股东代表应向集体企业的职工（代表）大会报告，由职工（代表）大会作出决议，集体股股东代表应按职工（代表）大会的决议在公司股东大会上进行表决。

第六章 法律责任
第二十六条 有下列行为之一的，由市集体办责令纠正，并对有关责任人员通报批评；造成集体资产损失的，有关责任人员应负赔偿责任；侵占集体资产构成犯罪的，依法追究刑事责任。
（一）未按规定进行资产评估或在资产评估过程中弄虚作假的；（二）违反本规定未进行集体资产产权登记或在产权登记中弄虚作假的；（三）违反本规定转让集体资产产权的。
第二十七条 违反本规定转让集体资产产权的，转让无效。

第七章 附则
第二十八条 区、镇（街道办事处）集体企业的管理可参照本规定执行。
第二十九条 本规定自发布之日起实施。



1999年12月21日