南京市城市房屋拆迁管理办法(2003年)
江苏省南京市人民政府
南京市城市房屋拆迁管理办法
政府令第227号
《南京市城市房屋拆迁管理办法》已经市政府常务会议审议通过，现予发布，自2004年2月1日起施行。
代市长
二○○三年十二月二十九日
第一章 总 则
第一条 为了加强城市房屋拆迁管理，维护拆迁当事人的合法权益，保障建设项目顺利进行，根据国务院《城市房屋拆迁管理条例》、《江苏省城市房屋拆迁管理条例》，结合本市实际，制定本办法。
第二条 在本市城市规划区内国有土地上实施房屋拆迁（含根据规划要求搬迁被拆迁人、房屋承租人，保留其房屋的），需要对被拆迁人、房屋承租人货币补偿或者产权调换的，适用本办法。
第三条 房屋拆迁必须符合城市规划，有利于城市旧区改造和生态环境改善，保护文物古迹。
第四条 拆迁人应当依照本办法的规定，对被拆迁人、房屋承租人给予货币补偿或者产权调换；被拆迁人、房屋承租人应当在搬迁期限内完成搬迁。
本办法所称拆迁人，是指取得房屋拆迁许可证的单位。
本办法所称被拆迁人，是指被拆迁房屋的所有人。
本办法所称房屋承租人，是指与被拆迁人具有合法租赁关系的单位或者个人。
第五条 南京市房产管理局是本市城市房屋拆迁行政主管部门（以下简称“市房屋拆迁管理部门”），对本市的城市房屋拆迁工作实施监督管理，其所属的房屋拆迁管理机构负责城市房屋拆迁管理的日常工作。
建设、规划、国土、物价、建工、监察、信访、审计、市政公用、行政执法、公安、司法行政、劳动社会保障、民政、工商、税务、教育、卫生、商贸、邮政、电信、供电、街道办事处等部门和单位，应当按照各自的职责，协同实施本办法。
第二章 拆迁管理
第六条 拆迁房屋的单位取得房屋拆迁许可证后，方可实施拆迁。
第七条 申请领取房屋拆迁许可证的，应当向市房屋拆迁管理部门提交下列材料：
（一）建设项目批准文件；
（二）建设用地规划许可证；
（三）国有土地使用权批准文件；
（四）拆迁计划和拆迁方案；
（五）由办理存款业务的金融机构出具的已专项收存申请人拆迁补偿资金的证明，以及价值不低于拆迁补偿资金总额10%的产权调换房源证明（两项证明价值之和为拆迁补偿资金总额）。
前款第（四）项中的内容包括：确切的拆迁范围、被拆迁房屋状况（用途、面积、权属）、拆迁实施单位及其相应数量的工作人员名单、补偿方案（拆迁补偿概算资金、产权调换房源、过渡用房或者其他临时过渡措施）、拆迁的方式和期限、房屋拆除方案（含安全防护和环保措施）。
政府实施净地出让或土地储备需要拆迁房屋的，申请人应当提交市人民政府有关同意出让或者储备的批准文件，可以免交本条第一款第（一）项、第（二）项、第（三）项的材料。
市房屋拆迁管理部门应当自收到申请之日起30日内，对申请事项进行审查，对符合条件的，颁发房屋拆迁许可证。
第八条 市房屋拆迁管理部门在颁发房屋拆迁许可证的同时，应当将房屋拆迁许可证中载明的拆迁人、拆迁实施单位、项目内容、拆迁范围、拆迁期限等事项，以拆迁公告的形式予以公布。
拆迁期限自拆迁公告发布之日起的第15日开始计算。房屋拆除工程应当自拆迁公告发布之日起的第30日后实施。
市房屋拆迁管理部门应当公开拆迁政策和办事程序，并做好拆迁政策的宣传、解释工作。
第九条 市房屋拆迁管理部门应当会同有关部门建立、健全公示制度、信访接待制度、责任承诺制度、举报制度、监管制度、责任追究制度。
第十条 拆迁人应当在拆迁现场公示房屋拆迁许可证、拆迁政策、拆迁补偿补助标准、产权调换房源、拆迁工作流程、拆迁实施单位和评估单位名称及其工作人员名单等事项，并向被拆迁人、房屋承租人做好拆迁政策的宣传、解释工作。
拆迁期限内，拆迁人不得改变尚未搬迁的被拆迁人、房屋承租人原有的供水、供电等基本生活条件。
第十一条 拆迁人应当在房屋拆迁许可证载明的拆迁范围和拆迁期限内实施房屋拆迁。
拆迁人不得擅自扩大或者缩小拆迁范围；确需变更的，应当重新办理房屋拆迁许可手续。
需要延长拆迁期限的，拆迁人应当在拆迁期限届满15日前，向市房屋拆迁管理部门提出延期申请；市房屋拆迁管理部门应当自收到延期申请之日起的10日内给予书面答复。
第十二条 拆迁人可以自行拆迁，也可以委托具有拆迁资格的单位实施拆迁。
市房屋拆迁管理部门不得作为拆迁人，也不得接受拆迁委托。
委托实施拆迁的，可以通过招投标的方式确定受托单位。市房屋拆迁管理部门负责对招投标实施监督管理。
拆迁人委托拆迁，应当向被委托的拆迁实施单位出具委托书，并订立拆迁委托合同。委托或者变更委托的，应当自拆迁委托合同订立或者变更之日起的15日内，将拆迁委托合同报市房屋拆迁管理部门备案。被委托的拆迁实施单位不得转让拆迁业务。
第十三条 市房屋拆迁管理部门应当加强对拆迁工作人员的监督管理，对从事拆迁工作的人员进行有关法律和业务知识的培训、考核；经考核合格的，发给拆迁上岗证。
拆迁工作人员应当持证上岗；未持证上岗的，被拆迁人、房屋承租人有权拒绝与其协商。
第十四条 规划部门核发建设用地规划许可证后，对涉及拆迁的用地红线图应当进行公示。
市房屋拆迁管理部门应当根据建设单位的申请，书面通知建设、国土、房产、工商、公安、所在街道办事处等有关部门和单位，暂停办理拟拆迁范围内的建设工程规划许可证、土地使用权证、房屋析产或者交易、工商营业执照、户口迁入等手续，并告知拟拆迁范围内的居民和单位。暂停期限最长不得超过1年；经市房屋拆迁管理部门批准延长暂停期限的，延长期限不得超过1年。在暂停期限内取得房屋拆迁许可证的，暂停期限顺延至拆迁期限届满日；拆迁期限届满仍未实施拆迁的，暂停期限终止。
在暂停期限内因办理相关手续，导致货币补偿金额增加的，增加的部分，不予补偿。
第十五条 拆迁当事人应当依照本办法的规定，就补偿方式、搬迁期限、补偿金额或者产权调换的房屋、搬迁过渡方式以及过渡期限等事项，订立拆迁补偿协议，并由拆迁人自补偿协议订立之日起的15日内，向市房屋拆迁管理部门备案。
拆迁租赁房屋的，拆迁人应当与被拆迁人、房屋承租人订立拆迁补偿协议。
拆迁人不得要求被拆迁人或者房屋承租人先搬迁，后订立拆迁补偿协议。
第十六条 拆迁人应当根据拆迁补偿协议的约定，向被拆迁人、房屋承租人出具货币补偿金额专项存款凭证。
被拆迁人、房屋承租人重新购买房屋的，价款中相当于货币补偿金额的部分免交契税。
第十七条 被拆迁房屋有下列情形之一的，拆迁人应当提出补偿方案，报市房屋拆迁管理部门审核同意并向公证机关办理证据保全后，方可实施拆迁：
（一）产权不明或者产权有纠纷的；
（二）产权人下落不明的。
拆迁由市房产管理部门代管的房屋，拆迁补偿协议必须经公证机关公证，并办理证据保全。
第十八条 拆迁设有抵押权的房屋，债务人自拆迁补偿协议订立之日起的30日内，不能提前清偿或者抵押人不能变更抵押财产的，拆迁人应当依法将相当于债权担保部分的货币补偿金额向公证机关提存。
抵押人选择产权调换的，调换的房屋为抵押财产。
拆迁设有典权的房屋，应当先依法清典。
第十九条 拆迁补偿协议订立后，被拆迁人或者房屋承租人在搬迁期限内拒绝搬迁的，拆迁人可以根据约定向仲裁委员会申请仲裁，或者依法向人民法院起诉。诉讼期间，拆迁人可以依法申请人民法院先予执行。
第二十条 拆迁军事设施、教堂、寺庙、文物古迹、邮政设施、文化设施以及用于公益事业的非生产经营性房屋及附属设施的，拆迁人应当按照有关法律、法规的规定办理。
拆迁中、小学校舍或者幼儿园应当征得教育行政主管部门认可，并按照规划要求建设新校舍、幼儿园。
拆迁政府拨借房产、宗教房产、政府代管的私有房产，补偿办法由市房屋拆迁管理部门另行制定。
第二十一条 被拆迁人、房屋承租人凭拆迁补偿协议或者裁决书等生效的法律文书向公安、邮政、电信、公用事业、民政、劳动社会保障、教育等部门或者单位申请办理户口迁移、邮件传递、电话迁移、供水、供电、低保、劳动和社会保险以及转学、转托等手续，相关部门或者单位应当依法按照有关规定办理。
拆迁涉及的中、小学生，可以在原学校或者现居住地学校就读，学校不得收取择校费或以非本学区学生为由收取其他费用。
第二十二条 转让尚未完成拆迁补偿的建设项目，应当经市房屋拆迁管理部门同意，原拆迁人的权利、义务随之转移给受让人。原拆迁人和受让人应当书面通知被拆迁人、房屋承租人，并自转让合同签订之日起的30日内予以公告。
第二十三条 用于房屋拆迁补偿的资金，在房屋拆迁补偿完成之前不得挪作他用。市房屋拆迁管理部门应当加强对拆迁补偿资金使用的监督。
第二十四条 拆迁人应当与房屋拆除施工企业订立房屋拆除委托合同，并自房屋拆除委托合同订立的15日内，报市房屋拆迁管理部门备案。
房屋拆除应当由具有建筑施工企业资质证书、具备保证安全条件的企业承担。施工企业应当编制拆除方案，确保房屋拆除中的人身、财产安全。施工企业负责人对拆除施工安全负责。
第二十五条 市房屋拆迁管理部门应当建立、健全拆迁档案管理制度，加强对拆迁档案资料的管理。
第三章 拆迁补偿
第二十六条 拆迁补偿的方式可以实行货币补偿，也可以实行房屋产权调换。
除本办法另有规定外，被拆迁人可以选择拆迁补偿方式。
第二十七条 货币补偿金额应当根据被拆迁房屋的房地产市场评估单价（指每平方米建筑面积的价格，下同）和被拆迁房屋的建筑面积确定。对大于房屋建筑面积的土地使用面积也应进行评估，并计入货币补偿金额。
房地产市场评估单价的确定，应当综合考虑被拆迁房屋所在区位级别、用途、建筑结构、成新、楼层、朝向等因素。
被拆迁房屋的建筑面积以房屋所有权证或者其他合法房产凭证的记载为准。土地使用面积以土地使用权证或者其他合法土地使用凭证的记载为准。
房屋拆迁区位级别由市人民政府另行制定公布。
被拆迁房屋内装饰装修的补偿应当结合装潢材料的价格、折旧年限等因素另行评估。
住宅房屋符合下列情形的，补偿金额的计算分别为：
（一）房地产市场评估单价低于所在区位级别拆迁保障单价的，按照拆迁保障单价计算；
（二）被拆迁人仅有一处住宅，且获得的货币补偿金额低于本市当年最小户型标准的经济适用住房总价的（以一个房屋所有权证或者其他合法房产凭证为准），拆迁人应当按照该总价对被拆迁人予以补偿。
拆迁保障单价，由市价格主管部门会同市房屋拆迁管理部门制定，每年公布。
第二十八条 经市规划主管部门批准新建的住宅房屋自竣工之日起至拆迁许可证颁发之日止，不满5年被拆迁的，拆迁人应当按照下列规定另行增加货币补偿金额：
（一）在1年以内的，增加20%；
（二）超过1年、在2年以内的，增加18%；
（三）超过2年、在3年以内的，增加17%；
（四）超过3年、在4年以内的，增加16%；
（五）超过4年、不满5年的，增加15%。
第二十九条 拆迁人提供的产权调换房屋，应当符合下列规定：
（一）符合国家质量安全标准；
（二）产权清晰且无权利限制；
（三）建筑面积不小于被拆迁房屋建筑面积，且价值相当，但当事人另有约定的，从其约定。
第三十条 被拆迁人按照本办法规定选择产权调换的，拆迁人应当提供两处不同地点的房屋供被拆迁人选择。
实行房屋产权调换的，拆迁人与被拆迁人应当按照本办法的规定计算被拆迁房屋的货币补偿金额和所调换房屋的价款。货币补偿金额与所调换房屋的价款有差价的，结清差价后给予产权调换。
因租赁双方对解除租赁关系达不成协议而实行产权调换的，产权调换的房屋由原房屋承租人承租，被拆迁人应当与原房屋承租人重新订立房屋租赁合同。
第三十一条 实行产权调换的，拆迁过渡期限自被拆迁人或者房屋承租人腾空房屋之日起，一般不超过十八个月。
拆迁人不能履行过渡期限约定的，从逾期之月起，应当增付过渡补助费。
实行货币补偿的，由拆迁人支付一次性过渡补助费。
第三十二条 被拆迁人或者房屋承租人符合购买中低价商品房、经济适用住房或者承租廉租房条件的，可以优先购买或者承租。
第三十三条 拆迁非公益事业房屋的附属物，不作产权调换，由拆迁人给予货币补偿。
第三十四条 拆迁租赁房屋，除本办法第三十五条、第三十六条、第三十七条规定的情形外，拆迁人应当根据租赁双方有关处置租赁关系所约定的方式，支付货币补偿金额或者实行产权调换。
第三十五条 拆迁执行政府规定租金标准的公有住宅房屋，拆迁人应当将货币补偿金额的10%支付给被拆迁人，90%支付给房屋承租人，租赁关系终止。租赁双方约定货币补偿金额分配比例的，从其约定。
第三十六条 拆迁执行政府规定租金标准的公有非住宅房屋，租赁双方选择货币补偿但未约定分配比例的，拆迁人按照下列比例分别支付货币补偿金额：
（一）租赁合同期限内实际使用在1年以内的，被拆迁人100%；
（二）租赁合同期限内实际使用超过1年、在2年以内的，被拆迁人90%，房屋承租人10%；
（三）租赁合同期限内实际使用超过2年、在5年以内的，被拆迁人80%，房屋承租人20%；
（四）租赁合同期限内实际使用超过5年、在10年以内的，被拆迁人60%，房屋承租人40%；
（五）租赁合同期限内实际使用超过10年、在15年以内的，被拆迁人50%，房屋承租人50%；
（六）租赁合同期限内实际使用超过15年的，被拆迁人40%，房屋承租人60%。
第三十七条 拆迁私有出租房屋，因国家有关私房改造政策形成租赁关系的，应当实行货币补偿。拆迁人按照住宅房屋计算货币补偿金额支付给被拆迁人；同时，按照该金额的90%对原房屋承租人给予补偿。
因房屋承租人改变房屋用途增加的货币补偿金额部分，租赁双方未约定分配比例的，被拆迁人与房屋承租人各得50%。
第三十八条 拆除违法建筑、超过批准使用期限的临时建筑，不予补偿。
拆除未超过批准期限的临时建筑，拆迁人按照其建筑材料价值，结合剩余期限给予补偿。
第三十九条 有下列情形之一的，应当实行产权调换：
（一）租赁双方对解除租赁关系达不成协议的；
（二）产权共有人之间就拆迁补偿达不成一致，而导致拆迁人与被拆迁人达不成协议的；
（三）房屋所有权人死亡，继承人之间就拆迁补偿达不成一致或者继承人范围未明确，而导致拆迁人与被拆迁人达不成协议的。
第四十条 改变住宅房屋用途的被拆迁人选择产权调换的，拆迁人可以提供住宅房屋实行产权调换。
第四十一条 拆迁人与被拆迁人仅就产权调换的房屋达不成协议，而被拆迁人既不选择拆迁人提供的房屋，又未在拆迁人提供房源之日起30日内自行选定产权调换房屋的，可以对被拆迁人实行货币补偿。
第四十二条 拆迁人应当向实际使用住宅房屋的被拆迁人或者房屋承租人，支付搬迁补助费和过渡补助费。
拆迁人应当将被拆迁房屋内的电话、空调、有线电视等设施、设备的迁移费以及民用管道燃气设施工程安装费，支付给其所有人。
对积极配合拆迁的被拆迁人或者房屋承租人，拆迁人可给予提前搬家奖励。
房屋拆迁补助价格、奖励标准, 由市价格主管部门会同市房屋拆迁管理部门制定并定期公布。
第四十三条 拆迁生产用房，对其设备的拆除、安装和搬运费用，拆迁人应当给予不超过货币补偿金额1%的补偿；对其他非住宅房屋的设施搬运费用，给予不超过货币补偿金额0.5%的补偿。
第四十四条 拆迁非住宅房屋造成停产、停业的，拆迁人应当对营业用房给予不超过货币补偿金额3%的补偿；对非营业用房给予不超过1%的补偿。
第四章 拆迁评估
第四十五条 拆迁评估，应当由具有省级以上建设行政主管部门核发的三级以上房地产评估资质的房地产评估机构（简称拆迁评估机构）进行。
市房屋拆迁管理部门应当每年向社会公布拆迁评估机构的名录，供拆迁人、被拆迁人选择。
房屋拆迁评估技术规范、房屋拆迁评估管理规定，由市房屋拆迁管理部门另行制定。
第四十六条 拆迁人与被拆迁人应当共同选定一家拆迁评估机构；拆迁人和被拆迁人不能共同选定的，由市房屋拆迁管理部门组织抽签确定。市房屋拆迁管理部门应当在抽签前3日内在拆迁地点公告抽签的时间和地点。
按照前款规定确定拆迁评估机构后，拆迁人应当与其订立拆迁评估委托合同，并自拆迁评估委托合同订立之日起的15日内，报市房屋拆迁管理部门备案。
被拆迁房屋与产权调换房屋由同一家拆迁评估机构采用相同方法和标准进行评估。评估费用，由拆迁人承担。
第四十七条 被拆迁人或者经产权人同意后房屋承租人将住宅房屋用于经营，取得工商营业执照，已持续经营1年以上的，应当根据其经营情况、经营年限、纳税等情况参照营业用房或者非营业用房进行评估。
第四十八条 拆迁人应当自评估结束后的5日内在拆迁地点公布评估结果，并将评估结果送达被拆迁人、房屋承租人。
第四十九条 拆迁当事人对评估结果有异议的，可以在评估结果送达之日起的5个工作日内要求拆迁评估机构作出解释、说明。拆迁评估机构应当在5个工作日内作出书面解释、说明。经解释、说明仍有异议的拆迁当事人，可以委托其他拆迁评估机构重新评估。自接到书面解释、说明之日起的5个工作日内，拆迁当事人未委托拆迁评估机构重新评估的，可以按照已送达的评估结果确定被拆迁房屋的补偿金额或产权调换的价款。
重新评估结果与原评估结果的差异在允许误差范围之内的，原评估结果有效，重新评估费用由委托人承担。重新评估结果与原评估结果的差异超出允许误差范围的，由市房屋拆迁管理部门在专家库中抽签选定3名以上专家进行鉴定；重新评估和鉴定费用由未被采用评估结果的评估机构及其委托人共同承担。
第五章 拆迁裁决
第五十条 拆迁人与被拆迁人或者拆迁人、被拆迁人与房屋承租人达不成拆迁补偿协议的，经当事人申请，由市房屋拆迁管理部门裁决。市房屋拆迁管理部门是被拆迁人的，由同级人民政府裁决。裁决应当自收到申请之日起的30日内作出。
第五十一条 有下列情形之一的，申请不予受理：
（一）人民法院或者仲裁机构已经受理的；
（二）拆迁当事人达成拆迁补偿协议后发生合同纠纷的；
（三）裁决作出后，当事人就同一纠纷再次申请的；
（四）已超过拆迁期限的；
（五）申请人为拆迁人，因其未履行告知拆迁补偿相关事项等义务而引发争议的；
（六）拆迁当事人在拆迁范围以外与他人发生的权益纠纷；
（七）不符合本办法第五十条规定的其他情形。
第五十二条 裁决受理后，有下列情形之一的，可以中止裁决审理：
（一）一方当事人死亡，需要等待继承人表明是否参加裁决的；
（二）一方当事人丧失民事行为能力，尚未确定法定代理人的；
（三）裁决必须依据的民事法律关系尚未确定的；
（四）需要补充的证据材料足以影响裁决结果的；
（五）当事人有正当理由向裁决机关申请中止的其他情形。
中止情形消除后，应当恢复裁决审理。
第五十三条 在裁决审理中，当事人均有调解意向的，裁决机关应当组织当事人进行调解。
经调解，申请人与被申请人达成拆迁补偿协议的，由裁决机关终结裁决；调解不成的，裁决机关应当及时作出裁决。
第五十四条 当事人经两次书面通知仍不参加裁决审理的，裁决机关可以缺席裁决。
第五十五条 当事人对裁决不服的，可以自裁决书送达之日起的3个月内向人民法院起诉。拆迁人依照本办法的规定已对被拆迁人或者房屋承租人给予货币补偿或者提供产权调换房屋、周转用房的，诉讼期间不停止拆迁的执行。
拆迁人提供周转用房的，被拆迁人或者房屋承租人应当自获得货币补偿金额或者产权调换房屋之日起的3个月内，腾退周转用房。
第五十六条 被拆迁人或者房屋承租人在裁决规定的搬迁期限内未搬迁的，由被拆迁房屋所在地的区人民政府责成有关部门强制拆迁，或者由裁决机关依法申请人民法院强制拆迁。
实施强制拆迁前，拆迁人应当就被拆迁房屋的有关事项，向公证机关办理证据保全。
第六章 罚 则
第五十七条 对违反本办法规定的行为，国务院《城市房屋拆迁管理条例》、《江苏省城市房屋拆迁管理条例》和其他法律、法规有处罚规定的，按照其规定执行。
第五十八条 拆迁人违反本办法的规定，抽逃拆迁补偿资金的，由市房屋拆迁管理部门或者其委托的机构责令改正，给予警告，可以并处3千元以上1万元以下的罚款；有违法所得的，处以3万元以下罚款。
第五十九条 拆迁评估机构与拆迁当事人相互串通，故意压低或者抬高评估价格的，评估结果无效，并由市房屋拆迁管理部门或者其委托的机构处以5千元以上5万元以下的罚款；有违法所得的，并处没收违法所得；情节严重的，暂停直至取消评估资质；构成犯罪的，依法追究刑事责任。给他人造成损失的，依法承担赔偿责任。
第六十条 拆迁人委托不具备建筑施工企业资质证书的企业承担房屋拆除施工的，由市房屋拆迁管理部门或者其委托的机构责令改正，给予警告，并处以3千元以上1万元以下的罚款。
第六十一条 房屋拆迁一方当事人胁迫、侮辱、殴打另一方当事人，妨碍拆迁工作顺利进行的，由公安机关予以治安处罚；构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。
第六十二条 市房屋拆迁管理部门违反本办法规定核发房屋拆迁许可证以及其他批准文件的，核发房屋拆迁许可证以及其他批准文件后不履行监督管理职责的，或者对违法行为不予查处的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分；情节严重，致使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失、构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第七章 附 则
第六十三条 在职职工因房屋拆迁搬家，凭拆迁人出具的证明，所在单位可给予两天假期。
第六十四条 南京市房产管理局可以依据本办法制定实施细则。
第六十五条 溧水县、高淳县以及江宁区、浦口区、六合区人民政府，可以参照本办法，制定本辖区内房屋拆迁实施办法，并报市人民政府备案。
第六十六条 征用集体土地（含征地撤组后剩余土地）的房屋拆迁，其补偿办法由市人民政府另行制定。
第六十七条 本办法所称“以内”、“以上”、“不超过”、“不小于”均含本数。
第六十八条 本办法自2004年2月1日起施行。南京市人民政府2001年12月30日发布的《南京市城市房屋拆迁管理办法》同时废止。
本办法施行前领取房屋拆迁许可证并已实施拆迁的，仍按照原拆迁办法执行。
中国工商银行结汇、售汇及付汇统一操作规程(试行)
中国工商银行
中国工商银行结汇、售汇及付汇统一操作规程(试行)
中国工商银行
根据中国人民银行发布的《结汇、售汇及付汇管理规定》及中国人民银行和国家外汇管理局公布的其他有关结汇、售汇及付汇的管理规定，特制定本操作规程。
第一部分 结汇操作规程
结汇是指银行按一定人民币汇率买入企事业单位或个人的外汇，并支付相应的人民币的外汇业务。
我国现行的结汇原则是：银行对境内机构的外汇收入必须区分经常项目与资本项目，凡未有规定或未经核准可以保留外汇的经常项目外汇收入必须办理结汇，凡未有规定或未经核准结汇的资本项目外汇收入不得办理结汇，凡无法证明属于经常项目的外汇收入，均应按照资本项目外汇结
汇的有关规定办理。
一、贸易项下结汇
(一)出口收汇类型及结汇操作
我行各级经营外汇业务的机构(以下简称经办行)在确认出口单位的外汇收入为直接从境外收入的出口货款后，依照以下分类情况办理结汇或进入该单位的外汇结算账户的入账手续，并出具加盖“出口收汇核销专用联章”的出口收汇核销专用联。
1.等值5万美元(含5万美元)以下的出口收汇以及以跟单信用证、保函或跟单托收方式结算的等值5万美元以上的出口收汇的结汇。经办行应当凭上述结算方式规定的有效商业单据和出口单位提供的与出口业务相应的核销单编号办理结汇或入账手续，并给出口单位出具出口收汇核销专用?
?
2.汇款方式项下等值5万美元以上的出口收汇的结汇。
(1)出口单位属于“结汇信得过企业”的，经办行可以先办理结汇或者入账，但须持出口单位在规定期限内提供相应收汇凭证及该出口单位的加盖海关“验讫章”的核销单正本并逐笔核实后，方能给出口单位出具出口收汇核销专用联。
(2)出口单位不属于“结汇信得过企业”的，经办行须凭该出口单位加盖海关“验讫章”的核销单正本办理结汇或入账，并给出口单位出具出口收汇核销专用联。
3.出口项下等值5万美元以上的预收货款的结汇。经办行应当凭出口单位的盖有外汇局“预收货款章”的核销单正本办理结汇或入账手续，同时给出口单位出具出口收汇核销专用联。
4.以外币现钞结算的出口收汇的结汇。经办行凭出口单位的对外合同、发票、盖有海关“验讫章”的出口收汇核销单、海关签章的入境申报单正本办理结汇，同时给出口单位出具出口收汇核销专用结汇水单，并在上述有关单证上签注结汇金额、日期并加盖戳记，留存单证复印件备查；
如企业不能提供入境申报单，经办行须凭企业提供的由法人签字及加盖公司公章的说明书办理结汇。对单笔超过等值1万美元的现钞结汇，经办行应办理结汇登记并按季向外汇局报送“境内机构外币现钞结汇统计表”。对超过等值5万美元的，经办行应凭外汇局审核真实性的核准件办理结汇
或入账手续。
5.出口信用保险和其他出口货物保险所得的理赔款的结汇。经办行应当凭出口单位的核销单正本办理结汇或入账，同时给出口单位出具出口收汇核销专用联。
6.先支后收转口贸易收汇的结汇。经办行凭企业提供的相应的进出口合同，外经贸部批准有转口贸易经营权的证明和已付汇凭证办理结汇或入账，但不得出具出口收汇核销专用联。
7.代理出口收汇的结汇。
(1)若等值5万美元以上的预收货款系由委托方收款的，经办行应当凭委托方提供的代理方的盖有外汇局“预收货款章”的核销单正本及代理协议正本办理结汇或入账手续，并同时给出口委托方出具出口收汇核销专用联。
(2)对汇款方式下等值5万美元以上的代理出口项下委托方收汇的，若委托方为“出口信得过企业”的，经办行对其出口收汇可按照代理协议正本先办理结汇或入账，但须凭委托方在规定期限内提供相应收汇凭证及代理方的加盖海关“验讫章”的核销单正本并逐笔核实后，方能给出口单
位出具出口收汇核销专用联；若委托方不属于“结汇信得过企业”的，经办行须凭代理方的加盖海关“验讫章”的核销单正本及代理协议正本办理结汇或者入账手续，同时给出口单位出具出口收汇核销专用联。
(3)代理出口项下由代理方收汇，若代理方有外汇结算账户，需要将属于委托方的外汇划转委托方时，如代理方为有权保留外汇的境内机构，则经办行应当将所收外汇全部进入代理方的外汇结算账户，经办行给代理方出具出口收汇核销专用联和收账通知单，凭代理方提供的代理协议正?
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(二)出口收汇结汇基本单据和凭证的审核
除按国际结算惯例审核的内容外，按不同结算方式，还须审核以下内容：
1.信用证项下：境外银行付汇通知书上引用的编号与经办行出口收汇议付通知书的编号一致；收款人与出口收汇核销单上的出口单位名称一致；收汇金额与议付金额及出口收汇核销单上出口金额扣除银行费用后金额一致，如有差额要审核相关的单证。
2.托收项下：境外银行汇入汇款通知书上引用的编号与银行出口托收通知书的编号一致；收款人与出口收汇核销单上出口单位名称一致；收汇金额与托收金额及出口收汇核销单上出口金额扣除银行费用后金额一致，如有差额要审核相关单证。
3.自寄单据项下：汇入汇款金额及收款人与出口收汇核销单上的出口金额及出口单位名称一致，其金额可允许有±5%的差额，但企业须提供有法人代表签字并加盖公章的情况说明书，此外，经办行须审核合同、发票、汇票、报关单及核销单。
4.预收货款项下：境外银行汇入汇款通知书上的收款人与出口收汇核销单上的单位名称一致。
5.代理出口项下：收款人为代理协议中的委托方时，出口收汇核销专用联上的出口单位应与代理方一致。
(三)出口收汇结汇业务的几点提示
1.经办行收到允许保留限额外汇收入的中资企业和外商投资企业超过企业外汇结算账户最高限额部分的外汇，可以先行予以入账，并自超过限额之日起5个工作日内通知企业办理结汇。企业逾期不办理结汇的，经办行应通知外汇局。
2.经办行在收到出口单位外汇收入款项，而因为出口单位未提供相应凭证，经办行不能办理结汇或入账手续的，须将原币划入银行暂收专户；对于等值5万美元以上“结汇信得过企业”的出口外汇收入先予以结汇或入账，事后收汇单位不能按规定向经办行提供相应凭证办理有关核对手?
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3.经办行在出具出口收汇核销专用联时应注意的事项：
(1)经办行出具出口收汇核销专用联应与银行留存联、收款人记账联同时套写，并具备如下因素：经办银行的名称、结汇或收账日期，收款单位名称、账号、收汇金额及币种，各类扣费明细及金额、币种，净结汇或入账金额、币种，核销单编号，“出口收汇核销专用联”字样，银行业?
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(2)经办行在按以上分别情况给出口单位出具出口核销专用联时，所注明的核销单编号应与出口单位提供的一致；需凭出口单位提供的核销单正本出具出口收汇核销专用联的，应当在该核销单正本的“外汇指定银行结汇\收账情况”栏中签注结汇或入账日期、金额和币种，并注明“汇款
结汇或入账”或者“预收货款或入账”字样，加盖本银行业务公章。
(3)经办行不得出具出口收汇核销专用联的外汇收入的结汇或入账：
a.不属于出口收汇以及暂时无法确定为出口收汇的。
b.不是直接从境外汇入的；代理出口项下，代理方开户与委托方开户之间在境内发生转汇的，解付行在确认收款(转汇)行未出具出口收汇核销专用联的除外。
c.进入除外汇结算账户之外的其他各类外汇账户的。
d.已进入各类外汇账户(含外汇结算账户)后，再从该账户中结汇或划出的。
e.从境内其他单位或者从同一单位其他外汇账户划转出来的。
f.在办理出口押汇业务时，不得出具出口收汇核销专用联，收汇时，方可出具出口收汇核销专用联。
(4)对多次出口、一次收汇的，经办行应要求出口单位提供该笔收汇对应的所有核销单编号，在出具出口收汇核销专用联时，应将这些核销单编号全部填上。若出口单位只能提供部分核销单正本时，经办行可先结汇，但不得将出口收汇核销专用联交给企业，待企业提供全部正本核销单?
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对一次出口、分次收汇，只对应一份核销单的，经办行应在前几次结汇中填写核销单编号，并在最后收汇结汇时，要求企业提供此次出口项下的正本核销单。
(5)对于在结汇或入账后已经出具了出口收汇核销专用联的外汇，因各种原因需要调整账户或冲销错账的，经办行应将已经签发的出口收汇核销专用联收回销毁。
(6)对于系出口单位遗失出口收汇核销专用联向银行申请补办的，经办行应凭外汇局为出口单位签发的出口收汇核销专用联补办批准件，为出口单位补办出口收汇核销专用联，并注明“补办”字样。未经外汇局批准，经办行不得擅自为出口单位补办出口收汇核销专用联。
二、非贸易项下结汇
(一)非贸易项下收汇类型及结汇操作
非贸易项目外汇收入中，对于境内机构非贸易及单方面转移等值2万美元(含2万美元)以下的外汇收入，经办行可予以办理结汇或入账；对于境内机构等值2万美元以上的非贸易及单方面转移的外汇收入，金额在等值2万美元以上、5万美元以下(含5万美元)以下的，经办行凭收汇单位提供
的正本合同(协议)、发票等其他凭证办理结汇或入账；超过等值5万美元的，经办行须凭外汇局审核真实性的核准件办理结汇或入账手续。经办行在办理结汇或入账后，须在合同(协议)上签注结汇或入账金额、日期，加盖戳记，并留存收汇凭证件复印两年备查。
(二)非贸易外汇收入可按以下类型办理结汇：
1.可以全部结汇的非贸易收汇：
(1)境外贷款项下国际招标中标收入的外汇，凭中标合同证明；
(2)海关监管下境内经营免税商品收入的外汇；
(3)交通运输(包括各种运输方式)及港口(含空港)、邮电(不包括国际汇兑款)、广告、咨询、展览、寄售、维修等行业及各类代理业务提供商品或者服务收入的外汇，凭有关合同和收汇通知书；
(4)行政、司法机关收入的各项外汇规费、罚没款等，凭有关收汇决定书和收据；
(5)土地使用权、著作权、商标权、专利权、非专利技术、商誉等无形资产转让收入的外汇，但上述无形资产属于个人所有的，可不结汇；
(6)对外索赔收入的外汇、退回的外汇保证金等；
(7)境外投资企业汇回的外汇利润、对外经济援助项下收入的外汇和境外资产的外汇收入，凭利润收入分配证明和有关合同；
(8)出租房地产和其他外汇资产收入的外汇，凭租赁合同和出租管理部门的证明；
(9)保险机构受理外汇保险所得外汇收入；
(10)国外捐赠、资助及援助收入的外汇，凭有关协议或批文；
(11)取得外汇业务经营资格的中资企业金融机构经营外汇业务的净收入；
(12)国家外汇管理局规定的其他应当结汇的外汇。
2.可以开立外汇账户，保留外汇净收入按期结汇的非贸易外汇：
(1)经营境外承包工程、向境外提供劳务、技术合作及其他服务业务的公司，如对外勘测、设计、咨询、招标业务的公司，在上述业务项目进行过程中收到的业务往来外汇(净收入按年结汇)；
(2)从事代理对外或者境外业务的机构，如经批准经营代理进口业务的外(工)贸公司，从事外轮代理、船务代理、国际货运代理、船舶燃料代理、商标代理、专利代理、版权代理、广告代理、船检、商检代理业务的机构代收代付的外汇(净收入按季结汇)；
(3)暂收待付或者暂收待结项下的外汇，包括境外汇入的投标保证金、履约保证金、先收后支的转口贸易收汇、邮电部门办理国际汇兑业务的外汇汇兑款、铁路部门办理境外保价运输业务收取的外汇、海关收取的外汇保证金及抵押金等(净收入按季结汇)；
(4)国际旅行社收取的国外旅游机构预付的、在外汇局核定保留比例内的外汇；
(5)经交通部批准，从事海洋运输业务的远洋运输公司，经外经贸部批准从事国际货运的外运公司和租船公司在境内外经营业务的业务往来外汇；
(6)免税品公司经营免税商品收入的外汇；
(7)保险机构受理外汇保险、需向境外分保以及尚未结算的保费(净收入按年结汇)。
此外，允许保留一定限额外汇收入的中资企业和外商投资企业的外汇收入可在外汇局核定的最高限额以内保留外汇，超过部分经办行予以结汇。
3.可以保留的非贸易收汇：
(1)外国驻华使领馆、国际组织及其他境外法人驻华机构的外汇；
(2)居民个人及来华人员的外汇；
境内机构、驻华机构、居民个人及来华人员等值或超过1万美元的现钞结汇，经办行应要求提供真实的身份证明和外汇来源证明，予以办理结汇并登记后报外汇局备案。
(3)捐赠、资助及援助合同规定用于境外支付的外汇，经外汇局批准后方可保留。
三、资本项目结汇
(一)资本项目结汇的审核原则
所有资本项目下结汇，经办行审核外汇局出具的《资本项目结汇核准件》。对外商投资企业外汇结汇，经办行还应审核外商投资企业登记证。《资本项目结汇核准件》审核的主要栏目：1.单位名称栏；2.登记证编号栏(编号是否与提供的外商投资企业登记证一致)；3.结汇币别栏；4.申
请金额栏；5.批准金额栏；6.外汇管理局意见栏(外汇局意见、经办人签字盖章及外汇局业务公章)。
(二)境内机构资本项目外汇收入类型及结汇操作
1.境内机构可以申请结汇的资本项目下的外汇收入：
(1)外国政府贷款和国际金融组织贷款；
(2)外商投资企业用于投资项目正常开支的外汇资本金；
(3)外商投资企业借入的用于在境内采购与项目有关的设备和原材料的境外中长期借款，但不包括外商投资企业立项合同中已明确人民币投资的部分；
(4)外商投资企业借入的用于贸易项下流动资金的短期国际商业贷款，但其申请结汇的最高金额不得超过其上年度短期流动资金月平均余额的30%；
(5)境内机构对外发行股票收入的外汇；
(6)外商投资企业在境外发行的、审批时已明确在国内使用的除股票以外的其他有价证券；
(7)境外法人或自然人作为投资汇入、已经外汇局批准存入其投资临时账户、用于在境内支付开办费等费用的外汇；
(8)出口押汇；
(9)境外投资分红款；
(10)外资银行为境内企业担保代偿款；
(11)经外汇局批准的其他资本项目外汇收入。
2.以下资本项目不得结汇：
(1)除出口押汇以外的国内外汇贷款；
(2)中资企业借入的国际商业贷款。
3.境内机构向境外出售房地产及其他资产收入的外汇的结汇，视同企业经常项目外汇收入，“三资”企业在外汇局核定的最高金额以内保留外汇，超出部分应当卖给银行。
第二部分 售付汇操作规程
售汇是指银行按一定的人民币汇率卖给企事业单位或个人外汇，并收取相应的人民币的外汇业务。
付汇是指银行根据企事业单位或个人的要求，将外汇支付到境外的外汇业务。
一、贸易项下的售付汇
(一)贸易项下售付汇的基本程序
经办行在办理贸易项下售付汇的基本程序：一是审核该项售付汇是否需要外汇局事前备案；二是审核各种结算方式相应的商业单据和有效凭证。
1.备案表的类型及审核要点：属于下列情况的进口付汇，银行应审核由外汇局核发的“进口付汇备案表”：
(1)进口单位不在“对外付汇进口单位名录”内的(备案表类别注明为“不在名录”)；
(2)付汇后90天以上(不含90天)不能到货报关及超过合同金额15%并超过10万美元以上预付货款的(备案表类别注明为“90天以上到货”)；
(3)开立信用证后、见单后、提单日后或承兑日后90天以上以信用证或托收方式付汇及到期后又推延付汇日期的(备案表类别分别为“90天以上信用证”或“90天以上托收”)；
(4)到所在地外汇局管辖的市、县以外的外汇指定银行开证或购付汇的(备案表类别注明为“异地付汇”)；
(5)付汇或承诺付汇后，所购货物不运往境内而转卖第三方的(备案表类别注明为“转口贸易”)；
(6)进口单位已被列入“由外汇局审核真实性的进口单位名录”内的(备案表类别为“真实性审核”)；
(7)进口单位付汇或开立信用证后，所购买的物资直接用于在境外承揽的工程项目的(备案表类别注明为“境外工程使用物资”)；
(8)除上述7款外采用特别方式的进口付汇(备案表类别注明为“真实性审查”)。
备案表的审核要点：
(1)备案类别；
(2)进口单位名称、进口单位代码、付汇银行名称、收汇人国别、预计到货日期、进口批件号、合同发票号、结算方式、付汇币种、付汇金额、外汇局签章(进口单位所在地外汇局加盖的“国家外汇管理局××分局进口付汇核销专用章”，若备案类别系异地付汇的，还需有付汇银行所在
地外汇局的确认，即再加盖“国家外汇管理局(付汇地)分局进口付汇核销专用章”)及备案表有效期。
2.各种结算方式下售付汇应审核的商业单据和有效凭证及审核要点：
(1)用跟单信用证/保函方式结算的贸易进口的售付汇。如需在开证时购汇，经办行应审核进口合同、进口付汇核销单、开证申请书、进口付汇备案表(如需)；如需在付汇时购汇，还应当审核信用证结算方式要求的有效商业单据，如发票、运输单据。
(2)用跟单托收方式结算的贸易进口的售付汇。经办行应审核进口合同、进口付汇核销单、进口付汇备案表(如需)、经进口单位确认同意付汇并盖有公章的进口代收项下单到通知书及跟单托收结算方式要求的有效商业单据，如发票、装箱单、运输单据、产地证等。
(3)用光票托收方式结算的贸易进口售付汇。经办行须凭正本进口货物报关单、进口付汇备案表、进口付汇核销单，以及进口方自身可以提供的商业单据，如合同、订单、发票、正本运输单据等办理售付汇。
(4)用货到付款方式结算的贸易进口的售付汇。经办行应审核进口合同、进口付汇核销单、发票、正本进口货物报关单正本运输单据、进口付汇备案表。
(5)货到付款项下单笔报关单金额在等值10万美元以上的，每一笔均必须事先向海关核对进口货物报关单的真伪，由海关确认为真实的方可凭以办理售付汇。银行与海关电脑联网后，10万美元以下的，须通过查询电脑进行确认。报关单的核对，不得委托境内机构自行办理。
(6)用预付货款方式结算的贸易进口的售付汇。在规定比例和金额以内的，经办行应审核进口合同、进口付汇核销单、形式发票、进口付汇备案表(如需)、经银行核押/签符的预付货款保函(3万美元以下不需提供该付款保函)；超过规定比例和金额的，经办行凭外汇局核发的进口付汇备?
副砗褪刍阃ㄖゼ吧鲜鲇行局ず蜕桃档ゾ莅炖怼＞煨邪炖淼牟怀贤芙鸲畹?5%但超过等值30万美元的预付货款售付汇后，应当按月填制“大额预付货款，佣金备案登记表”，于每月初10个工作日内报外管局备案。
上述1～6项的进口，实行进口配额管理或特定进口产品进口的货物还应提供有关部门签发的许可证或进口证明；进口实行自动登记制的货物还应提供相应的登记表格。
商业单据及有效凭证的审核要点：
商业单据：
(1)合同须审核：a.注明“contract”(合同)字样；b.合同签订双方的名称、地址；c.货物描述、数量、单价、金额；d.价格条款、支付条款；e.买卖双方印章及有权签字人的签章。
(2)开证申请书：a.开证申请人、受益人；b.信用证有效期及有效地点；c.信用证期限；d.信用证金额、币别；e.货物描述、价格条件；f.单据要求；g.开证申请人印章及有权签字人的签章。
(3)发票：a.注明“invoice”(发票)或“commercial invoice”(商业发票)字样；b.发票号码、合同号码、信用证号或托收号以及出具发票的日期；c.出口商及进口商的名称及地址；d.出口方及负责人的正式签章；e.起运地、目的地及运输方式；f.唛头及件号；g.有关货物名称、规?
瘛⑹亢桶暗确矫娴拿枋鲆约暗ゼ邸⒆芗酆图鄹裉蹩睿籬.货物包装件数、毛重及净重、尺码；i.其他必要声明文句等。
(4)海运提单须审核：a.提单的名称、号码；b.承运人的名称和营业场所；c.托运人的名称；d.收货人的名称；e.被通知人的名称和地址；f.船名、航次；g.装货港、卸货港、转船港(限于转船提单)及最后目的地；h.唛头和号码；i.包装种类、件数、货名、毛重和体积(尺码)；j.运费?
Ц兜氐慵捌渌延茫籯.签单地点和日期、正本提单份数；l.承运人签字；m.箱号和封号。
(5)其他运输单据。
有效凭证：
(1)海关正本进口货物报关单：a.颜色：蓝色(一般贸易)、粉红色(进料加工)、浅绿色(来料加工)、白色；b.是否具有海关验讫章、防伪标签；c.经营单位进口合同中的买方提单上的收货人与购汇申请人是否为同一当事人；d.贸易方式：若为来料、易货、合资合作设备或外资设备物品?
⒉钩ッ骋住⒕柙镒省⒊鼍痴瓜估郎唐犯慈刖场⒈Ｋ安执⒌龋煨胁坏弥苯影炖矶跃惩馐鄹痘悖籩.起运国填明“中华人民共和国”，“标唛码”及“备注”栏注明由“保税仓库转入”的报关单，除外管局规定的16个保税区签发的报关单以外，经办行不得办理对境外售付汇；f.品名、?
俊⑾浜拧⒓鄹瘛爸掷唷⒚睾途恢氐龋籫.申报单位签章；h.海关有关人员签字；i.报关单号码。此外，经办行应认真审核报关单、提单合同和发票上的有关条款，做到单证相符、单单相符。应注意：a.各凭证上的金额和货物名称应相互一致，购付汇金额不得大于报关单上的金额(也
不能超过进口许可证及进口配额证明上的金额)。b.报关单上注明的提单号、合同号应与提单和合同上的编号一致。c.报关单上的进口日期一般应晚于合同及提单上的日期，并不得早于购付汇日期90天以上，否则应凭外管局的核准件办理。d.报关单上的“许可证号”和“批准文号”栏标明?
喙匚募诺模σ罂突峁└梦募氖刍阕ㄓ昧＞煨杏ι蠛讼嘤Φ男砜芍ず团技系纳昵虢诘ノ?进口商)和收货方是否购付汇方，金额是否与报关单上的一致(可大于)，货物进口时间是否在许可证及批准件的有效期内。e.对加盖“已供汇”、“已报审”的报关单，不得凭以办?
硎鄹痘恪?
(2)进口付汇核销单：a.单位代码、单位名称；b.收汇人国别、交易编码；c.收款人是否在保税区内；d.购付汇币别、金额；e.付汇性质及备案表编号；f.预计到货日期、进口批件号、合同发票号；g.结算方式，若系货到付款项下应要求企业详细填列报关单号(为9位数码)，报关日期、
币种、金额；h.进口单位签章；
(3)进口许可证：a.进口单位、收货单位；b.许可证有效期；c.贸易方式、进口国家、到货口岸；d.品名、数量、总值；e.发证机关盖章、日期。
(4)进口登记证明：a.进口单位名称；b.登记证明有效期；c.贸易方式、到货口岸；d.产品名称、金额；e.发证机关盖章、日期。
(二)经办行办理贸易项下售付汇业务的重要提示
1.若该项售付汇为代理进口付汇的，经办行应严格审核付汇单位的代理进口权。凡非外贸公司和未经国家批准的可从事代理进出口业务的“三资”企业不得从事进出口代理业务。对外付汇或开立信用证的进口单位必须是对外签订进口合同(协议)的买方及进口货物的经营单位。
2.对货到付款项下售汇业务的进口代理权的审核，经办行须审核进口合同的买方、报关单上的经营单位、提单上的收货人与购汇申请人是否同一当事人，对购付汇申请人与上述任一凭证或者单据不一致的，均不得为其办理售付汇业务。
3.经办行在议付进口货款时，若议付单据中因缺少货权凭证而出现不符点时，经办行不得议付，也不得应进口单位的授权或要求议付。
4.经办行在遇有购付汇各种单证不符、单证为非有效单证、单证不齐全或模糊不清或未经授权的涂改、购付汇金额超过报关单或有效凭证金额的，经办行不得办理售付汇。
5.未经外汇局批准，经办行不得为下列客户办理售付汇：
(1)购汇者为非居民，但另有规定者除外；
(2)购汇者为非银行金融机构；
(3)贸易项下的购汇者无对外贸易经营权。
6.异常情况报告。经办行在办理结售付汇业务中发现异常情况要立即报告当地外汇局。异常情况包括：经海关核验，进出口报关单为假单；国内单位结售汇金额突然增大，结售汇频率加快或者结售汇金额明显超过其正常经营水平，特别要注意1000万美元以上的大额购汇和50万美元以上
的多次购汇；以货到付款结算方式购付汇，一次购汇3笔以上或一周连续多次购汇的；国内单位未经批准要求无贸易背景的大额外汇予以结汇；购汇单位使用巨额人民币现钞购汇；购汇单位月累计提取现钞金额超过等值50万美元；购汇单位在规定比例内频繁预付货款和支付大额佣金；当月?
惺鄹痘阕芰吭黾醴裙?增减幅度超过10%)；经办行认为有必要报告的其他异常情况。
经办行在办理售付汇时应严格审核所需的商业单据和有关凭证，有骗汇疑点的，要在付汇前向当地外汇局报告，并要求进口单位持单证到外汇局做贸易真实性审核。
7.关于单据留存问题。经办行办理售汇和结汇后，应当在相应的有效凭证和有效商业单据上签章后留存备查。货到付款项下应当在报关单上加盖“已供汇”章。将报关单送海关两次核对的应将原件复印留存。经办行应留存正本商业单据和有效凭证。如果正本运输单据确实无法留存，如
客户仅有一份正本提单，经办行应在正本单据上签注售付汇的金额、时间、经办人等业务摘要，并复印留存。对于以陆/电提方式确实无法提供正本运输单据的，可以以复印件或货物收据替代。总之，经办行应尽最大可能留存正本单据。
8.分期付款。应首先区分该笔售付汇的结算方式，根据不同的贸易结算方式要求客户提供相应的凭证，同时，应要求客户在同一笔业务下的分期付款只能在同一家银行办理，经办行不应为已在其他行部分付汇的业务办理余额付汇。经办行在凭某份报关单第一次售付汇时，应将正本报关
单留存备查，将正本报关单复印件退回企业，从第二次起的购付汇，企业应当凭报关单复印件到同一银行办理。经办行办理售付汇后，应在正本报关单和报关单复印件上签注售付汇金额、售付汇日期，并加盖印章。
9.经办行在受理外商投资企业结售付汇业务时，应要求企业出具“外商投资企业外汇登记证”方予办理。
10.售付汇应在有关结算方式或合同规定的日期办理，除用于还本付息的外汇和信用证/保函的保证金外，不得为客户提前办理售汇。在远期信用证和远期托收项下，应按远期汇票规定的日期对外支付。
11.保税区企业的售付汇。根据现行《保税区外汇管理办法》和《关于保税区外汇管理有关问题的通知》，保税区企业的付汇业务原则上在保税区内各经办行办理。区外各经办行未经当地外汇局批准，不得为保税区内企业开立外汇账户、办理付汇业务。对于保税区企业的进口付汇，保?
扒诰煨杏ζ颈Ｋ扒笠堤峁┑谋Ｋ扒9爻鼍摺爸谢嗣窆埠凸Ｋ扒郴跷锉赴盖宓ァ奔捌渌媸敌陨桃档ブぐ炖矶跃惩飧痘恪?
保税区企业向保税区外支付，持《保税区外汇登记证》、支付协议或者合同及境外或者区外金融机构、非金融机构的支付通知及规定的有效凭证和商业单据，经办行方能从其外汇账户中支付，保税区企业原则上不得购汇支付。
经办行为保税区外的企业办理向保税区企业的进口售汇和付汇，必须凭加盖海关“验讫章”、加贴防伪标签的正本进口货物报关单办理，并按照相关法规、规章的规定办理报关单的核对手续。
经营保税仓库企业持贴有防伪标签的“中华人民共和国海关进口货物报关单”，并在报关单“贸易方式”栏填明“保税仓储”、“起运”栏内填明境外“××国”，到经办行办理购汇，并对境外付汇。公共保税仓库以外企业委托公共保税仓库企业代理进口货物，可用人民币结算。
12.购买国外入境展览展品的用汇，持贸易项下售付汇规定的有效商业单据办理。
13.经国务院批准的免税品公司按照规定范围经营免税商品的进口支付，经办行须凭企业提供的支付清单、贸易进口付汇核销单办理。
14.转口贸易项下先支后收的购付汇，经办行凭外汇局签发的售付汇通知单和进口付汇备案表办理售付汇。
(三)贸易从属费用的售付汇
1.进口或出口项下的运输费用、保险费，经办行凭进口或出口合同、正本运输费收据和保险费收据办理。
运费收据应审核：a.一般注有“运费通知”字样；b.进口/出口单位名称；c.货物品名、件数、毛重等；d.运费金额、币别；e.运输公司签章。
保费收据应审核：a.一般注有“保费收据”字样；b.被保险人单位名称；c.保单号码、保险金额；d.保险费币别、金额；e.保险公司签章。
2.出口项下的佣金，不超过合同总金额2%的暗佣或暗扣和5%的明佣或明扣，或者虽超过这一比例但未超过等值1万美元，经办行凭出口合同(明佣)、发票、佣金协议(暗佣或暗扣)、结汇水单或收账通知并在确认出口单位收汇金额相符后方可办理售付汇。若超过上述比例并超过等值1万美
元的，经办行需凭外汇局的核准件办理。虽未超过规定比例，但超过等值10万美元的佣金支付后，应当逐笔登记，按月填制“大额预付货款，佣金备案登记表”于每月初10个工作日内报外汇局备案。
佣金协议须审核：a.双方名称、地址；b.有关合同号码及内容(合同金额、品名等)；c.佣金条款；d.双方签章。
结汇水单或收账通知须审核：a.收款单位名称；b.结汇/入账金额；c.银行签章。
3.出口项下退赔外汇的支付，经办行凭出口单位提供的结汇水单或收账通知、理赔协议、外汇局出具的“已冲减出口收汇核销证明”办理。
结汇水单或收账通知须审核：(1)收款单位名称；(2)结汇/入账金额；(3)银行签章。
理赔协议须审核：(1)双方名称、地址；(2)理赔缘由(若属质量问题需要质量检验证明)及双方协议；(3)双方签章。
4.进口项下的尾款，经办行凭进口合同、进口付汇核销单、验货合格证明。验货合格证明须有表明货物质量合格的字句并有有关单位的签章。
5.进出口项下的资料费、技术费、信息费等从属费用，经办行凭进口合同/出口合同、非贸易申报单/出口收汇核销单、发票或收费单据、进口或出口单位负责人签字的说明书。说明书须说明付汇性质并有有权签字人的签字及单位签章。
二、非贸易项下售付汇
非贸易项下售付汇基本类型及操作：
(一)境外承包工程所需的投标保证金持投标文件，履约保证金及垫付工程款项持中标工程合同，办理售汇业务。
(二)境内机构以下用汇，经办行凭用户提供的支付清单、批件，财政部及铁道部文件，先从其外汇账户中支付或兑付，事后核查：
1.民航、海运、铁道部门(机构)支付境外国际联运费用、设备维修费、站场港口使用费、燃料供应费、保险费、非融资性租赁及其他服务费用；
2.民航、海运、铁道部门(机构)支付国际营运人员伙食、津贴补助；
3.邮电部门支付国际邮政、电信业务费用。
(三)偿还外债利息，持外债登记凭证、借款合同、债权机构的还本付息通知单(外商投资企业还应提供《外商投资企业外债登记证》)向外汇局申请，凭外汇局核准件办理售付汇业务。
(四)偿还境内中资金融机构外汇贷款利息，持《外汇(转)贷款登记证》、借贷合同及债权人付息通知单，直接到经办行办理售付汇业务。
(五)下列境内机构的财政预算外非营业性用汇，持以下各自所列的有效凭证到经办行办理售付汇业务：
1.在境外举办展览、招商、培训及拍摄影视片等用汇，须持合同、境外机构的支付通知书及省部级主管批准文件；
2.对外宣传费、对外援助费、对外捐赠外汇，国际组织会费、参加国际会议的注册费、报名费，须持省部级行业主管的批准文件及有关函件；
3.在境外设立代表处或办事处的开办费和年度经费，须持省部级对口主管部门批准设立该机构的批准文件和经费预算书；
4.国家教委国外考试协调中心支付境外的考试费，须持对外合同和国外考试机构的账单或者结算通知书；
5.在境外办理商标、版权注册，申请专利和提供法律咨询服务等费用，须持合同、发票或借记通知；
6.因公出国费用，须持护照及外交部授权的准许审批出国任务部门的出国任务批件。
(六)境内居民外汇存款的汇出，必须首先区分外汇户存款和外钞户存款。境内居民外汇户存款，存款人可以汇出境外。而外钞户存款汇出境外须区分以下情况分别按规定办理：
1.对持有批准双程出入境或单程出境签证护照出境的个人，允许携出或汇出；
2.购买药品、仪器、书刊者凭信件或者发票汇出外汇。自费留学的报名费、学费、生活费可以凭学校通知汇出外汇；
3.如存款人在境外的直系亲属发生特殊情况(重病、死亡、意外灾难)可以凭境外公证部门的有效证明，或者我驻外使领馆的证明，或者病人所在地(单位)的申请报告或者医院出具的处方汇出外汇。
境内居民外钞户汇出汇款在等值2000美元以内的，由经办行按照上述规定审核办理；2000美元以上、5000美元以下的须经国家外汇管理局当地分局审核办理；5000美元以上的报国家外汇管理局审核，授权的银行凭核准件办理外汇汇款业务。
(七)外商投资企业外方投资者依法纳税后的利润、红利，须持董事会利润分配决议书及税单办理售付汇业务。
(八)按照规定应当以外币支付的股息，依法纳税后，须持董事会利润分配决议书及税单办理；
(九)驻华机构及来华人员合法人民币收入(如签证费、认证费、外航驻华机构代办客货运费等)需汇出境外时，须持证明材料和收费清单到外汇局授权的经办行兑付；驻华机构及来华人员从境外携入或在境内购买的自用物品、设备、用具等，出售后所得人民币款项需汇出境外时，须持工
商登记证或本人身份证明和出售凭证到外汇局授权的经办行办理售付汇业务。
(十)外商投资企业外籍人员、华侨、港澳台同胞职工依法纳税后的人民币工资及其他正当收益持证明材料及纳税证明及公司的工资标准到经办行兑付。
(十一)临时来华人员的外国人、华侨、江苏省台胞出境时未用完的人民币，可凭本人护照和原兑换水单(有效期为6个月)兑回外汇，携出境外。
(十二)境外机构单笔提取等值1万美元(含1万美元)以下的现钞，须持规定的有效商业单据和有效凭证，直接到经办行办理：超过1万美元的，应持规定的有效凭证和有效单据向外汇局申请，由外汇局审核真实性后，凭外汇局的核准件到经办行办理售付汇业务。
(十三)办理引进无形资产售付汇时，经办行必须审核下列相关凭证，办理售付汇手续：
1.专利权引进的外汇：
(1)专利权许可的用汇审核凭证为：a.专利实施许可合同；b.国家专利局颁发的专利实施许可合同回执；c.国家专利局颁发的专利广告证明；d.外经贸部及分支机构颁发的技术引进和设备进口合同注册生效证书。
(2)专利权转让的用汇审核凭证为：a.专利转让合同；b.国家专利局颁发的专利登记簿副本或专利广告证明；c.外经贸部及其分支机构颁发的技术引进和设备进口合同注册生效证书。
2.商标权引进的用汇：
(1)不包含专利、专有技术许可或转让的商标许可的用汇审核凭证为：a.商标使用许可合同；b.国家商标局颁发的商标使用许可合同备案通知书。
(2)包含专利、专有技术许可或转让的商标许可的用汇审核凭证为：a.商标使用许可合同；b.国家商标局颁发的《商标使用许可合同备案通知书；c.外经贸部及其分支机构颁发的技术引进和设备进口合同注册生效证书。
(3)不包含专利、专有技术许可或转让的商标转让的用汇审核凭证为：a.商标转让合同；b.原商标权人商标注册证；c.国家商标局颁发的核准转让注册商标证明。
(4)包含专利、专有技术许可或转让的商标转让的用汇审核凭证为：a.商标转让合同；b.原商标权人商标注册证；c.国家商标局颁发的核准转让注册商标证明；d.外经贸部及其分支机构颁发的技术引进和设备进口合同注册生效证书。
3.著作权引进的用汇：
(1)取得境外授权，以图书形式翻译或重印境外作品(包括配合图书出版的音像制品)的用汇审核凭证为：盖有各省、自治区、直辖市版权局“著作权合同登记章”的著作权许可使用合同或合同登记的批复。
(2)音像制品著作权许可的用汇审核凭证为：a.盖有“国家版权局合同登记章”的音像制品著作权许可使用合同；b.文化部或广播电影电视部颁发的核准件。
(3)电子出版物著作权许可的用汇审核凭证为：a.电子出版物著作权许可使用合同；b.各省、自治区、直辖市版权局的盖有“国家版权著作合同登记办公室”章的核准件。
(4)计算机软件许可使用的用汇审核凭证为：a.计算机软件许可使用合同；b.各省、自治区、直辖市版权局颁发的盖有“国家版权著作合同登记办公室”章的核准件；c .外经贸部及其分支机构颁发的技术引进和设备进口合同注册生效证书。
4.非专利技术的许可和转让的用汇：
(1)专有技术的许可和转让的用汇审核凭证为：a.专有技术许可或转让合同：b.外经贸部及其分支机构颁发的技术引进和设备进口合同注册生效证书。
(2)技术咨询、技术服务、合作设计、合作研究、合作开发、合作生产的用汇审核凭证为：a.相应的合同；b.外经贸部及其分支机构颁发的技术引进和设备进口合同注册生效证书。
售付汇手续：
在有关单证正本上批注售付汇金额、日期。
三、资本项目售、付汇
资本项目下售付汇类型及操作：
(一)境内机构偿还境内中资金融机构外汇贷款本金售付汇，经办行须审查外汇(转)贷款登记证、借款合同及债权机构的还本通知单，凭外汇局还本付息核准件办理。
(二)境内机构偿还外债本金，经办行应审核企业提供的国家外汇管理局外汇(债)贷款还本付息核准件。审核国家外汇管理局外汇(债)贷款还本付息核准件时，经办行应审核以下栏目：1.是否为开户银行留存联；2.单位名称是否与外商投资企业登记证上一致；3.经办、批准人签章；4.外
管局公章。
(三)境内机构对外担保履约用汇，经办行应审核外汇局核准件(同(二)条)。
(四)境内机构境外投资资金汇出，经办行应审核企业是否有加盖外汇局业务公章的核准件。
(五)外商投资企业的中方投资者经批准需以外汇投入的注册资本金，经办行应审核企业是否有外汇局批文。
(六)外商投资企业注册资本增加、转让或以其他方式处置需进行外汇资金划拨，经办行应审核外商投资企业外汇投资款境内划拨审批表。
(七)依法终止的外商投资企业，按照国家规定进行清算、纳税后，属于外方所有的人民币需购汇的，经办行应审核清算报告、完税证明。
本《操作规程》自下发之日起执行，解释权在中国工商银行总行。
1998年9月30日